BES birikim ve çıkış hesabını doğru yorumlama rehberi
Bu hesaplayıcı; düzenli katkı payı, sistemde kalma süresi ve seçtiğiniz yıllık getiri varsayımıyla olası BES birikimini bir senaryo olarak gösterir. Katılımcı birikimi, Devlet katkısı hesabı, hak kazanma ve çıkış stopajı aynı şey değildir; sonuçta ayrı ayrı değerlendirilmelidir.
1 Ocak 2026'dan itibaren Türk lirası cinsinden uygun katkı paylarında Devlet katkısı oranı %20'dir. Projeksiyon garanti edilen getiri ya da emeklilik şirketi tarafından düzenlenmiş hesap özeti değildir.
- Veri tarihi:
- Son kontrol:
- Yöntem:
- BES-2026.1
BES getiri ve çıkış hesaplama nedir, kime yarar?
Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), çalışma dönemindeki tasarrufları uzun vadeli yatırıma yönlendirerek sosyal güvenlik gelirine ek bir emeklilik birikimi oluşturmayı amaçlayan gönüllü bir özel emeklilik sistemidir. Katkı payları seçilen emeklilik yatırım fonlarında değerlendirilir; fonların değeri piyasa koşullarına göre artabilir veya azalabilir.
Getiri ve çıkış hesaplaması, farklı katkı payı, süre ve getiri varsayımlarının birikime olası etkisini karşılaştırmaya yarar. Erken ayrılmada Devlet katkısı hesabının tamamına hak kazanılmayabileceği ve getiri üzerinden stopaj doğabileceği için yalnız toplam birikime bakmak yeterli değildir.
Kimler kullanabilir?
- Aylık katkı payının uzun vadede nasıl birikime dönüşebileceğini görmek isteyenler
- Farklı süre ve getiri senaryolarını aynı varsayımlarla karşılaştıranlar
- BES'ten erken ayrılmanın hak kazanma ve stopaj etkisini anlamak isteyenler
- Emeklilik şirketi teklifini veya hesap özetini okumadan önce kavramsal bir kontrol yapmak isteyenler
Hesaplayıcı nasıl kullanılır?
- 1
Aylık katkı payını girin
Kendi adınıza düzenli ödemeyi planladığınız Türk lirası tutarı yazın. İşveren tarafından ödenen katkılar Devlet katkısı hesabına dahil edilmez.
- 2
Süreyi belirleyin
Sistemde kalmayı planladığınız yılı seçin. Hak kazanma eşikleri 3, 6 ve 10 yıldır; emeklilik için ayrıca 56 yaş koşulu vardır.
- 3
Getiri varsayımını seçin
Katılımcı fonu ve Devlet katkısı fonu için yıllık efektif oranları kesin beklenti olarak değil, karşılaştırılabilir senaryolar olarak kullanın. İki hesap farklı fonlarda değerlendirilebildiği için oranlar ayrı girilebilir.
- 4
Sonucu bileşenlerine ayırın
Kendi ödediğiniz ana para, katılımcı fon getirisi, Devlet katkısı hesabı, hak kazanılan kısım ve stopajı ayrı okuyun.
- 5
Alternatifleri karşılaştırın
Katkı payını veya süreyi değiştirerek yeni sonucu önceki senaryoyla kıyaslayın; tek bir yüksek getiri varsayımına dayanarak karar vermeyin.
Girdilerinizle canlı örnek
Bu örnek, hesaplayıcıdaki mevcut girdiler ile aynı hesaplama turunda üretilen sonuçları gösterir. Böylece açıklamadaki örnek ile üstteki sonuç birbirinden kopmaz.
Kullanılan girdiler
- Aylık katkı payı
- ₺2.000
- Sistemde kalma süresi
- 10 yıl
- Çıkış yaşı
- 56 yaş
- Yıllık efektif getiri
- %60
Hesaplanan sonuçlar
- Katılımcı hesabı
- ₺5.455.181
- Hak edilen Devlet katkısı
- ₺1.091.036
- Getiri üzerinden stopaj
- −₺312.911
- Tahmini net çıkış tutarı
- ₺6.233.306
Kendi katkı payınız ve bu hesaptaki varsayımsal getiri.
%100 hak kazanma oranı uygulandı.
%5
Bu senaryoda 10 yıl ve 56 yaş koşulu birlikte sağlanıyor.
Hesaplama yöntemi ve formüller
Temel birikim projeksiyonu, her ay sonunda eşit katkı payı ödendiği varsayımıyla ay ay ilerler. Girilen yıllık efektif getiri, eşdeğer aylık bileşik orana dönüştürülür; gerçek fon fiyatları ise sabit ilerlemez.
2026 mevzuat katmanında, Devlet katkısına esas uygun ödemelerin %20'si dikkate alınır. Yıllık uygun katkı payı ve Devlet katkısı üst sınırları katılımcı bazındadır. Takvim başlangıç tarihi ve önceki yıllardan devreden katkı bilgisi alınmadığı için model, 2026 tavanlarını her ardışık 12 aylık dönemde sabit referans olarak kullanır.
Çıkış hesabında katılımcı hesabı ile Devlet katkısı hesabı ayrı izlenir. Devlet katkısı hesabından yalnız hak kazanılan bölüm eklenir; stopaj ana para üzerinden değil, mevzuata göre belirlenen getiri üzerinden hesaplanır. Tam emeklilik sonucu üretmek için hem en az 10 yıllık sistem süresi hem de 56 yaş koşulu doğrulanmalıdır.
Aylık oran ve dönem sayısı
i = (1 + R)^(1/12) − 1 · n = Y × 12Yıllık efektif getiri eşdeğer aylık bileşik orana dönüştürülür; sistemde kalınacak yıl sayısı on ikiyle çarpılarak toplam ödeme dönemi bulunur.
Katılımcı hesabının gelecek değeri
FV = ay ay bileşik değerleme (katkı ay sonunda eklenir)Katkı her ay sonu eklendikten sonra bir sonraki ayın getirisine katılır. Aylık oran sıfırsa hesap değeri PMT × n olur.
2026 yıllık Devlet katkısı
DK_yıl = min(uygun katkı_yıl × %20; 79.272 TL)2026'da üst limite esas yıllık katkı payı 396.360 TL, alınabilecek azami yıllık Devlet katkısı 79.272 TL'dir. Sınırı aşan ödemenin devreden kısmı gerçek hesapta ayrıca izlenir; bu senaryo aracı takvim başlangıcı olmadan bunu hesaplamaz.
Yaklaşık net çıkış tutarı
Net = FV_katılımcı + (FV_devlet × h) − stopaj − diğer kesintilerh, Devlet katkısı hesabında hak kazanılan oranı gösterir. Stopaj vergilendirilebilir getiriye uygulanır; sözleşmeye özgü ertelenmiş veya plan kaynaklı kesintiler ayrıca sonucu değiştirebilir.
Formüldeki değişkenler
| Sembol | Değişken | Açıklama | Birim |
|---|---|---|---|
| PMT | Aylık katkı payı | Katılımcının her ay kendi adına ödediği sabit tutar | TL/ay |
| R | Yıllık efektif getiri | Kullanıcının senaryo amacıyla girdiği yıllık fon getirisi | %/yıl |
| i | Aylık getiri oranı | Yıllık efektif getiriden türetilen eşdeğer aylık bileşik oran | %/ay |
| Y | Sistemde kalma süresi | Projeksiyonun kapsadığı toplam yıl sayısı | yıl |
| n | Toplam dönem | Y × 12 ile bulunan aylık ödeme sayısı | ay |
| FV | Gelecek değer | Katkı payları ile varsayımsal fon getirisinin dönem sonu toplamı | TL |
| h | Hak kazanma oranı | Devlet katkısı hesabından ayrılma halinde alınabilecek pay | % |
| s | Stopaj oranı | Ayrılma biçimine göre vergilendirilebilir getiriye uygulanan oran | % |
Güncel oranlar ve eşikler
Hesaplama kurallarında kullanılan tarih duyarlı resmi değerler.
2026 Devlet katkısı oranları ve üst sınırı
Türk lirası cinsinden uygun katılımcı katkıları için 1 Ocak 2026'dan itibaren geçerli değerler.
| Kural | 2026 değeri | Uygulama |
|---|---|---|
| Devlet katkısı oranı | %20 | Uygun katkı payı üzerinden |
| Yıllık üst limite esas katkı payı | 396.360 TL | Katılımcı bazında |
| Azami yıllık Devlet katkısı | 79.272 TL | 2026 takvim yılı için |
| İşverenin katılımcı adına ödediği katkı | Devlet katkısı yok | Kapsam dışı |
Üst sınır sözleşme değil katılımcı bazındadır. Sınırı aşan katkı payları, EGM'nin açıkladığı devreden katkı payı kuralı kapsamında sonraki yıllarda dikkate alınabilir.
Devlet katkısı hesabında hak kazanma
| Sistemdeki durum | Hak kazanılan oran |
|---|---|
| 3 yıldan az | %0 |
| En az 3 yıl, 6 yıldan az | %15 |
| En az 6 yıl, 10 yıldan az | %35 |
| En az 10 yıl, emeklilik hakkı kullanılmadan ayrılma | %60 |
| Emeklilik, vefat veya maluliyet | %100 |
BES'ten emeklilik için ilk girişten itibaren en az 10 yıl sistemde kalma ve 56 yaşını doldurma koşulları birlikte aranır.
Çıkışta getiriye uygulanan stopaj
| Ayrılma durumu | Stopaj oranı |
|---|---|
| Sistemde 10 yıldan az kalıp ayrılma | %15 |
| 10 yıl sistemde kalıp emeklilik hakkı olmadan ayrılma | %10 |
| Emeklilik, vefat, maluliyet veya tasfiye | %5 |
Stopaj toplam birikimin veya ödenen ana paranın tamamına değil, mevzuata göre belirlenen getiri tutarına uygulanır.
Model varsayımları
- Katkı payının her ay sonunda ve aynı tutarda ödendiği kabul edilir.
- Yıllık efektif getiri oranının tüm dönem boyunca sabit kaldığı ve eşdeğer aylık bileşik orana dönüştürüldüğü varsayılır.
- Türk lirası cinsinden uygun katılımcı katkılarında 1 Ocak 2026'dan itibaren %20 Devlet katkısı oranı esas alınır.
- Katılımcı hesabı ile Devlet katkısı hesabı ayrı tutulur; çıkışta Devlet katkısı hesabının yalnız hak kazanılan bölümü dikkate alınır.
- Stopajın ana para yerine vergilendirilebilir getiri üzerinden uygulandığı kabul edilir.
- Sonuçlar nominal Türk lirasıdır; gelecekteki satın alma gücü ayrıca enflasyon varsayımıyla değerlendirilmelidir.
Sınırlar ve dikkat edilmesi gerekenler
- Fon getirileri sabit değildir; fon dağılımı, piyasa hareketleri ve fon giderleri gerçekleşen birikimi değiştirir.
- Devlet katkısının ödeme ayını takip eden ay hesaba geçmesi ve Devlet katkısı fonlarının farklı getiri üretmesi, basit projeksiyondan sapma yaratabilir.
- Yıllık üst limit, sınırı aşan ödemelerin sonraki yıllara devri ve aynı katılımcının farklı BES sözleşmeleri katılımcı bazında izlenmelidir.
- Yaş veya ilk sisteme giriş tarihi alınmıyorsa yalnız yıl bilgisiyle emeklilik hakkı ve %100 hak kazanma sonucu üretilemez.
- 1 Ocak 2013 öncesi sistemde bulunan katılımcılara ilişkin ek süreler ve sözleşmeye özel kesintiler genel projeksiyonun dışında kalabilir.
- Kesin ayrılma tutarı, emeklilik şirketinin ayrılma bilgi formu ve hesap bildirim cetveliyle belirlenir.
Önemli uyarı
Bu içerik ve hesaplama sonucu genel bilgilendirme ve senaryo karşılaştırma amacı taşır; yatırım tavsiyesi, kişiye özel emeklilik danışmanlığı veya resmi hesap özeti değildir.
Karar vermeden önce güncel EGM bilgilerini, emeklilik şirketinizin sözleşmesini ve şirket tarafından düzenlenen ayrılma ya da emeklilik belgelerini kontrol edin.
BES'in kısa tarihçesi
Hesaplama oranlarının neden tarihle birlikte gösterilmesi gerektiğini anlatan başlıca dönüm noktaları.
Sistem faaliyete geçti
İlk emeklilik planlarının onaylanmasıyla BES fiilen uygulanmaya başladı.
EGM kaynağını açDoğrudan Devlet katkısı dönemine geçildi
Vergi matrahından indirim yoluyla kullanılan teşvik yerine Devlet katkısı sistemi uygulanmaya başladı; çıkışta stopajın yalnız irat/getiri üzerinden alınmasına yönelik düzenleme getirildi.
EGM kaynağını açDevlet katkısı %30'a çıkarıldı
Oran %25'ten %30'a yükseltildi ve yıllık sınırı aşan katkı paylarının sonraki yıllarda dikkate alınmasına ilişkin düzenleme yapıldı.
EGM kaynağını açTürk lirası katkılarında oran %20 oldu
7 Ocak 2026 tarihli kararla Türk lirası cinsinden katkı paylarında Devlet katkısı oranı 1 Ocak 2026'dan geçerli olmak üzere %20 olarak belirlendi.
EGM kaynağını aç
BES hesaplama hakkında sık sorulan sorular
Bu sorular kullanıcılar için sayfada görünür biçimde sunulur; FAQPage JSON-LD üretilmez.
Resmi kaynaklar
Oranlar ve sistem kuralları, aşağıdaki birincil kurumsal kaynaklarla kontrol edilmiştir.
- Bireysel Emeklilik Nedir?
Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM)
BES'in amacı, emeklilik koşulları ve çıkışta getiriye uygulanan stopaj oranları.
- BES'te Devlet Katkısı
Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM)
2026 oranı, yıllık üst sınırlar ve Devlet katkısı hesabında hak kazanma oranları.
- Katılımcı Bilgilendirme Rehberi
Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM)
Katılımcı hakları, Devlet katkısı, ayrılma, stopaj ve emeklilik süreçleri.
- Bireysel Emeklilik Sistemi Tarihçesi
Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM)
2003'te sistemin faaliyete geçişi ile 2013, 2022 ve 2026 düzenleme değişiklikleri.